00929「暴買幾張」免繳稅?達人曝驚人張數難以想像

若ETF配息來自「54C 股利或盈餘所得」,就要思考稅及二代健保的問題。(示意圖/達志影像/shutterstock)

投資幾張00929不會扣二代健保跟稅

投資幾張00929不會扣二代健保跟稅

對於平常當花則花,沒有存錢意識的雪友來說,五月是可怕的報稅月。

有雪友詢問投資幾張00929要繳納所得稅、二代健保費?

今年要繳多少稅其實已經一拍二瞪眼了...線上報稅軟體輸入資料就知道要繳多少,一塊錢都逃不掉,現在能做的就只有按下一步、下一步,然後結束。

我們要未雨綢繆,今年要爲明年準備,財經雪倫幫雪友製作一張投資幾張00929不被扣二代健保跟稅的表格雪友可以收藏這張表格,預估一下今年可以多買到幾張喔!

在回答之前,我們先對ETF的配息組成有大概的認識:

來自「54C 股利或盈餘所得」就要繳稅,單筆股利二萬元以上要再繳二代健保補充保費。

來自「76 國內財產交易所得」、「資本公積」或「收益平準金」不用繳稅也不用繳二代健保補充保費。

也就是說如果ETF配息來自「54C 股利或盈餘所得」我們就要思考稅及二代健保的問題。

我們從00929今年1-3月的收益分配公告來看,股利所得佔比最高是2月份將近30%,佔比最低是3月份約4.4% 平均佔比約在15% 利息所得佔比皆爲0。

財經雪倫自制一張表格依照1-3月公告換算出來每張00929的股息所得金額,以及所需投資張數。

如果我們抓平均值來看一張00929股息所得金額約27元,投資730張才需要被扣二代健保費,就算我們用今年公告的最高值計算一張00929股息所得金額約60元好了,投資333張以上才需要繳納二代健保補充保費。

如果雪友採的是股息合併課稅 (計算方式是所領的股息用8.5%計算稅額),每一戶抵減稅額上限8萬元,換算下來股利所得94.1萬元以下,免稅。

雪倫用三個情境設想在股利所得94.1萬元以下,投資幾張00929可以免稅:

■年度免稅額約94.1萬

沒看錯!如果只投資00929一檔,我們用平均值計算大約投資2,800張免稅,若用高值計算投資1,300張免稅!

■只想動用1/2年度免稅額約47萬

如果投資00929佔比50%搭配其它個股、ETF,我們用平均值計算投資大約1,400張免稅,若用高值計算投資650張免稅!

■只想動用1/3年度免稅額約31萬

如果投資00929佔比33%搭配其它個股、ETF,我們用平均值計算投資大約940張免稅,若用高值計算投資430張免稅!

看完後,是不是覺得有動力可以大膽放心買呢?

提供給有需要的雪友參考喔

ETF每次配息金額的組成不一定,要以投信公司最後的配息公告爲主喔。

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◎中時新聞網提醒您:本文所提及的個股及ETF,非任何投資建議與參考,請自行判斷審慎評估風險。