“3億詐騙案”驚現“假國企”？成立兩年搭上3家A股公司

2月22日晚，A股上市公司創意信息（300366）的一則公告引發市場關注。據稱，公司在相關合同催收回款過程中發現涉嫌違法犯罪行爲，向成都市公安局青羊區分局經濟犯罪偵查大隊報案。2月20日，青羊區分局送達《立案告知書》，認爲公司報稱的“240119合同詐騙”一案符合立案標準。此前報道：《又有A股公司遭遇詐騙？減少利潤超3億，警方已立案！》

結合創意信息此前公告，本案涉及創意信息、國網四川綜合能源服務有限公司（下稱“川綜合”）、國寧睿能綠色能源科技有限公司（下稱“國寧睿能”）、天津國寧睿能有限公司（下稱“天津國寧”）等當事人。其中，創意信息爲供貨方，國寧睿能爲貨物的實際購買方，天津國寧系國寧睿能關聯方。企查查顯示，國寧睿能爲華創綠色能源控股（深圳）有限公司（下稱“華創綠色”）全資子公司。華創綠色爲綠色煤電有限公司（下稱“綠色煤電”）全資子公司。綠色煤電系央企中國華能集團的控股子公司。證券時報·e公司記者調查發現，國寧睿能的國企身份存疑。與此同時，國寧睿能與其他A股公司也有交集。

涉案企業疑爲“假國企”

國寧睿能的上游股權結構存在疑團。據企查查，國寧睿能成立於2022年1月，現註冊資本10億元，實繳資本3億元。國寧睿能的執行董事、經理爲唐振東，監事爲吳政銳。成立之初，公司的控股股東系一家名爲偉美江山（北京）國際商務公司的民營企業。從成立至今的兩年時間，公司股東頻繁更迭。公司一度是國網綜合能源服務集團間接參股的能源企業，但很快又成爲中城新型城鎮化基金下屬控股企業。2023年3月27日，國寧睿能註冊資本從10億增至100億元，賽俚斯城市建設發展（上海）有限公司（下稱“賽俚斯城建”）成爲國寧睿能全資股東。2023年5月24日，國寧睿能註冊資本又縮減回了10億元。同年6月26日，天津國寧成爲國寧睿能的全資股東。天津國寧成立於2023年6月12日，爲中國投資海外內投有限公司（下稱“海外內投”）全資子公司。天津國寧的執行董事、經理爲唐振東，監事爲吳政銳，這與國寧睿能的人員配置完全一致。需要注意的是，央企中投公司2023年4月2日曾發表聲明稱，發現有不法分子通過僞造公章、虛假股權結構等手段，有意誤導社會公衆與中投公司存在關聯，進行違法操作。根據中投公司披露的假冒企業名單，賽俚斯城建、海外內投赫然在列。國寧睿能現任控股股東華創綠色成爲國企的經歷也有些離奇。企查查顯示，華創綠色原名“深圳鼎浩文化傳播有限公司”，是一家從事互聯網信息服務等業務的公司。自2015年成立後，華創綠色長期由自然人持股。到去年8月，華創綠色的經營範圍突然變成了能源業務，股東也變成了綠色煤電。記者2月23日午間曾撥打華創綠色工商資料中登記的手機號碼，但電話無人接聽。

國寧睿能與兩A股公司有大額交易

值得一提的是，雖然國寧睿能成立時間不長，但除了創意信息外，國寧睿能還與興源環境（300266）、ST實達（600734）有大額交易。早前，興源環境全資子公司浙江新至綠能建設工程有限公司（下稱“新至綠能”）於2022年12月27日與國寧睿能簽訂了《物資採購合同》，國寧睿能向新至綠能採購儲能設備，合同額爲2.826億元。按照約定，上述《物資採購合同》分多批下單提貨，於2023年年底前執行完畢。其中，第一批貨物價稅合計6782.4萬元。合同簽訂之日起1個月內，國寧睿能支付第一批貨物價款的45%；合同簽訂之日起2個月內，國寧睿能支付第一批貨物價款的30%；餘款在驗收合格後支付。2023年3月，針對投資者在互動平臺上提出的關於上述合同“是否已按照合同約定供貨並按期回款”的問題，興源環境回覆稱，國寧睿能的主體設備落地計劃延後兩個月，其向公司支付的價款順延，公司將根據客戶的要求有序完成貨物供應及安裝調試等服務。去年6月，興源環境通過互動平臺透露，公司與國寧睿能簽約的2.83億元儲能設備銷售合同處於研發打樣階段。在2023年第三季度報告中，興源環境表示，國寧睿能暫未支付合同預付款，公司已多次溝通對方，催促其按合同約定儘快支付款項，公司將在收到首付款後再啓動交付工作。記者2月23日以投資者身份致電了興源環境證券部。相關人士表示，公司一直在催促國寧睿能支付預付款，但一直沒有進展。公司沒有對該合同進行生產和交付，即便國寧睿能存在風險，對公司也不會造成損失。“沒有拿到預付款，公司不會進行備貨的。”該人士表示。ST實達也是國寧睿能的供貨方。2022年8月，ST實達中標國寧睿能“雙碳綠色能源中心應用服務採購標段1-45項目”。中標金額高達14.98億元。項目內容主要爲國寧睿能提供數字政府信息化、大數據平臺以及智能化設備等產品及服務。此後，ST實達於2022年9月同國寧睿能簽訂了系列《年度框架採購合同》。2023年3月，ST實達披露，國寧睿能已下采購訂單金額合計4.57億元，其中公司已完成交付的採購訂單2670萬元，尚未履行的採購訂單4.303億元。根據合同條款，國寧睿能應於2022年12月28日前支付款項合計9125萬元，但公司僅收到貨款600萬元。國寧睿能曾承諾在2023年3月31日前向ST實達支付剩餘貨款8525萬元，但並未履約。2023年5月，ST實達稱其已書面發函國寧睿能催收相關款項未果，決定解除《年度框架採購合同》，終止尚未履行的採購訂單及其他未盡事項。綜合來看，ST實達實際交付2670萬元，回款600萬元，剩餘2070萬元貨款尚未回款。期間，國寧睿能曾以其部分自有財產對ST實達尚未收回2070萬元的債權設定擔保，擔保期限自2023年3月31日至5月31日。在2023年半年報中，上市公司表示，鑑於擔保期限屆滿，公司尚未收到剩餘款項，公司將依據《擔保合同》處置擔保物回收款項，“目前，擔保物處置工作正在進行中”。責編：彭勃校對：祝甜婷