熱賣百億的「失能險」要增提準備金！ 金管會緊盯
▲熱銷百億的失能扶助險得增提準備金。（示意圖／取自免費圖庫Pixabay）
熱銷百億的失能險得增提準備金，憂壽險公司準備金不足，金管會今（25）日要求業者就長年期有效保單進行準備金適足性測試，以及費率適足性的評估作業，「若有不適足，應提具準備金補強計劃」。
金管會保險局副局長王麗惠表示， 金管會基於失能扶助保險商品給付條件含意外及疾病事故所致失能狀態，以及失能保險金一次或分期給付方式等特性，可能存在未來年度失能發生率，「尤其疾病失能發生率」及失能後死亡率等2項不確定因素；加上，隨醫療技術進步及我國人口餘命逐年提高，公司因面臨長壽風險而致未來年度假設也存在高度不確定性；另外，因應接軌IFRS17，爲了維持我國壽險業財務結構的健全與穩定，所以要求壽險業從109會計年度起，就失能扶助保險商品銷售初期存在經營利潤，透過提列特別盈餘公積方式保留帳上，以確保業者能穩健經營及厚實清償能力。
金管會指出，已要求籤證精算人員於109年度精算簽證報告就該類商品長年期有效保單進行準備金適足性測試，以及公司於110年3月底前召開保險商品管理小組會議完成失能扶助險費率適足性評估作業，也就是，壽險業應自109會計年度起，就當年度稅後淨利屬於失能扶助保險之部分，全數提列特別盈餘公積，「若有不適足，應提具準備金補強計劃」；當年度稅後淨利不足者，應於下一年度補足，後續年度失能扶助保險如有虧損者，得於原提列金額內自該特別盈餘公積迴轉。
王麗惠也分享近年失能險銷售額，109年大賣162億，前三名爲富邦人壽、臺灣人壽、國泰人壽；108年以206億創下歷史新高，以國泰人壽、富邦人壽、臺灣人壽賣最好；而108年銷售成績之所以大增，是因部分公司發現失能扶助險有其風險「踩煞車」，導致停售效應，推升當年銷量創新高。
金管會補充，失能扶助保險是指自102年起銷售且其定價涉及疾病所致失能發生率，或失能後死亡率之個人保險商品，但不含豁免保費保險商品及依人壽保險單示範條款完全失能等級表之完全失能保險給付商品。
失能扶助險原稱「殘扶險」，2012年就出現，認定標準是依失能（殘廢）等級作理賠依據，一旦有1到6級，也有公司訂到11級，就會每月或每年定期給付保險金，最熱門的商品是一有理賠，保證給付10到16年。
由於理賠認定明確，保費比長照險便宜，不僅一推出熱賣，且8年累計熱銷數百萬張，卻也面臨兩大風險，其一，是損失率攀高，導致再保拒保或漲價，第二，壽險公司準備金不足，未來恐理賠不出來。
擁有高CP值的失能險在去年底退出市場，業者紛紛指出還有長照險這選項預期，但長照險與失扶險是不一樣的基礎點，還是要看保障條款的不同，另外長照險保費高出許多，財力有限的民衆可投保長照險以實物服務給付，加上一次性或分期之商業型保險的現金給付，作爲填補超過服務額度、自負額度的費用，也可作爲照顧者或受照顧者收入補償及家庭修繕或購買輔具之費用，即可建構完整雙層長期照顧保障防護網。