持股上市櫃公司逾5%股東注意 520前得申報否恐挨罰

金管會。圖／本報資料照片

持有上市櫃公司股份逾5%的股東注意了，5月20日前得做電子化持股申報，否恐挨罰，據金管會以2022年底統計數字來看，估新增3,307位股東需補申報、共約1,441家上市櫃公司會受到影響。

證期局副局長黃厚銘說，證交所和櫃買中心從去年底、今年3月已函請上市櫃公司，去通知持股5%~10%股東需補申報的義務並確認通知到位，預計5月10日法規上路前會再提醒一次，等於這約3,307位股東會被提醒三次。

因新申報主體是持股逾5%的股東，若該股東是公開發行公司（投資上市櫃公司）者就得自行上申報專區申報公告；若是一般自然人股東可請上市櫃公司代爲申報，申報資料都會揭露在公開資訊觀測站的專區中。

爲提升股權透明度、公司治理水準並和國際接軌，金管會是在2023年5月10日修正公佈《證交法》43-1條和183條，將大量持股申報及公告門檻從10%降到5%，外界稱爲「揪出藏鏡人條款」，並在公佈後一年、即2024年5月10日實施。

2024年1月30日完成相關子法（取得股份申報辦法），從5月10日起上市櫃公司大量持股申報及公告門檻，將從10%降到5%，上市櫃公司背後藏鏡人股東將無所遁形。

依新規，持股上市櫃公司逾5%、但未超過10%者，需在5月10日起的十天內，等於是5月20日辦理第一次申報和公告，第一次僅需申報三項內容，一、取得人的相關資料，如股東姓名、身分字號等，二、取得股份總額和相關佔比，三、取得目的。

依《證交法》規定，若持股逾期未申報，可處取得人24~480萬元罰鍰。黃厚銘說，已規劃將此類申報公告案件行政委託給證交所和櫃買中心受理。